Bonnetjes bewaren als ZZP'er: wat mag je aftrekken en wat niet?

Je bent ZZP'er, je draait op volle toeren, en dan ligt er een berg bonnetjes op je bureau. Koffie bij een klant, nieuwe laptop, treinrit naar een afspraak — maar mag je dat allemaal echt aftrekken?

En hoe zorg je ervoor dat de Belastingdienst niet klopt op je deur tijdens een controle? Geen paniek.

Hier vertel ik je precies wat je wel en niet mag aftrekken, hoe je bonnetjes het slimst bewaart, en waar de meeste ZZP'ers foutmaken.

Waarom bonnetjes bewaren echt ertoe doet

Stel: je hebt €2.000 aan kosten gemaakt die je wilt aftrekken. Maar je hebt de bonnetjes niet.

Dan kan de Belastingdienst die kosten weigeren. En dan belast je inkomen ineens hoger uit dan het is. Kortom: bonnetjes zijn je bewijs.

Zonder bonnetje = geen aftrek. Simpel als dat. De Belastingdienst vraagt niet om perfectie, maar wel om overzicht.

Je moet kunnen aantonen dat een kostenpost echt zakelijk is. En dat je de kosten kunt bewijzen met bonnetjes, facturen of betalingsbewijzen.

Wat mag je aftrekken? De grote aftrekposten op een rij

1. Reiskosten: rijden, vliegen, trein — wat mag?

Reiskosten zijn aftrekbaar als ze zakelijk zijn. Denk aan afspraken met klanten, bezoek aan een leverancier of een cursus. Maar je woon-werkverkeer?

Dat is niet aftrekbaar, tenzij je een zakelijke auto hebt. Heb je geen zakelijke auto? Dan mag je €0,23 per kilometer aftrekken als je eigen auto gebruikt voor zakelijke reizen.

Let op: dit geldt alleen voor kilometers die je echt zakelijk rijdt. Houd dus een kilometerlogboek bij.

2. Kantoor aan huis: wat kun je meenemen?

Apps zoals MileIQ of Route42 kunnen hierbij helpen. Openbaar vervoer?

Trek de werkelijke kosten af. Bewaar dus je OV-chipkaarttransacties of treintickets. En ja, ook parkeerkosten en tol zijn aftrekbaar — mits je ze kunt bewijzen. Veel ZZP'ers werken thuis.

3. Telefoon en internet

En dat biedt kansen. Je mag een deel van je huur, gas, water en licht aftrekken op basis van het aantal vierkante meters dat je zakelijk gebruikt.

Stel: je hebt een kamer van 10 m² die je alleen voor werk gebruikt, en je woning is 100 m². Dan mag je 10% van je huur en energiekosten aftrekken. Ook je laptop, printer, software en kantoorartikelen zijn aftrekbaar.

Voor aanschaf boven €450 moet je afschrijven over meerdere jaar (meestal 5 jaar).

4. Opleidingen en cursussen

Onder de €450 mag je het in één keer aftrekken. Gebruik je telefoon deels voor werk, deels privé? Dan mag je een redelijk deel aftrekken.

Stel: je gebruikt je telefoon 60% voor werk, dan mag je 60% van je abonnement aftrekken.

Houd wel een logboek bij — zelfs een simpel Excel-sheet volstaat. Internet? Zelfde regel. Als je thuis werkt en je internetverbruik voor werk ongeveer de helft is, mag je 50% aftrekken.

Bewaar je factuur en noteer je schatting. Wil je een cursus volgen die relevant is voor je werk?

5. Externe hulp: freelancers en adviseurs

Dan zijn de kosten aftrekbaar. Denk aan een marketingcursus als ZZP-marketser, of een boekhoudcursus als je dat zelf doet.

Maar een cursus fotografie terwijl je webdesigner bent? Dat wordt lastig. De Belastingdienst kijkt of de opleiding direct verband houdt

Huil je iemand in om je boekhouding te doen, je website te bouwen of je te adviseren? Die kosten zijn aftrekbaar.